COLUMN- كيف تؤثر فاتورة الإغاثة من فيروس التاجي الأمريكي البالغة 2 تريليون دولار على مدخرات التقاعد
(الآراء الواردة هنا هي آراء الكاتب ، كاتب عمود في رويترز).
بقلم مارك ميللر
شيكاجو (رويترز) – تحتوي حزمة التحفيز الاقتصادي التي تبلغ قيمتها 2 تريليون دولار والتي تتجه نحو المرور في الكونجرس الأمريكي على العديد من أحكام الإغاثة المهمة للمتقاعدين وللعمال الأصغر سنًا الذين يدخرون للتقاعد.
معظم هذه الأحكام تؤدي عملاً جيدًا في استهداف استهداف الأسر ذات الدخل المتوسط والمنخفض والتي ستحتاج إلى المساعدة أكثر أثناء الأزمة. فيما يلي قائمة بأهم الأحكام المتعلقة بالتقاعد الواردة في قانون CARES ، والتي أبحرت عبر مجلس الشيوخ الأمريكي يوم الأربعاء ومن المتوقع أن يوافق عليها مجلس النواب الأمريكي يوم الجمعة. لقد منحت أيضًا درجة “بطاقة التقرير” الخاصة بي لكل بند.
ضمان اجتماعي
سيحصل المنتسبون في استحقاقات التقاعد والعجز للضمان الاجتماعي على نفس مدفوعات التحفيز التي تبلغ 200 1 دولار والتي يتم إرسالها إلى معظم البالغين ، تخضع لقيود الدخل نفسها (75000 دولار في الدخل الإجمالي المعدل للفيلم الواحد و 150.000 دولار للفيلم المشترك). سيتم دفع مبالغ أقل للأشخاص ذوي الدخل الإجمالي المعدل على تلك الأسقف. سيتلقى المستفيدون من الدخل الأمني التكميلي ، وهو برنامج للأشخاص ذوي الدخل المنخفض للغاية ، المدفوعات.
وكان المشرعون والبيت الأبيض يناقشون إجازة على ضرائب الرواتب التي تمول الضمان الاجتماعي. قال ديفيد سيرتنر ، مدير السياسة التشريعية للشؤون الحكومية في رابطة المتقاعدين الأمريكيين: “كان من الممكن أن يتسبب ذلك في استبعاد العاطلين عن العمل والأشخاص الذين يتلقون الضمان الاجتماعي. لذلك كنا نضغط من أجل مدفوعات مباشرة”. حصة من ضرائب رواتب الضمان الاجتماعي للفترة المتبقية من عام 2020 ، ولدى أصحاب العمل ما يصل إلى عامين لسداد الضرائب المستحقة.)
سيتم تنظيم المدفوعات على أنها خصومات على ضريبة الدخل – مثل استرداد الضرائب التي دفعتها ، لذلك لن تكون خاضعة للضريبة. لا تتوفر التفاصيل حتى الآن حول كيفية إجراء الدفعات ، ولكن يمكن إضافتها إلى الدفعات الإلكترونية المجدولة بالفعل ومن المتوقع إرسالها في أوائل أبريل ، وفقًا لـ Certner.
الدرجة: أ. بالنسبة للجزء الأكبر ، يعتبر هذا الإغاثة الموجهة بشكل جيد ، حيث أن معظم المستفيدين من الضمان الاجتماعي لديهم دخل منخفض أو متوسط - هذا العام يبلغ متوسط استحقاق التقاعد 1500 دولار فقط.
401 (ك) توسيع القرض
يضاعف قانون CARES إلى 100000 دولار الحد الحالي للقروض من 401 (ك) وخطط التقاعد المؤجلة الضريبية المماثلة للمشاركين الذين تم تشخيصهم بالفيروس التاجي الجديد أو المتأثرين بالخسائر الاقتصادية ذات الصلة. يمكن للمشاركين مع القروض الحالية تأجيل أي مدفوعات مستحقة في عام 2020 لمدة عام واحد.
بموجب القانون الحالي ، فإن راعي الخطة (صاحب العمل) لديه السلطة التقديرية للموافقة على هذه القروض ، ويلاحظ إد سلوت ، الخبير والمؤلف في ادخار التقاعد. “يمكن لأي شخص أن يأخذ قرضا ، ولكن المبالغ حسب تقدير الكفيل”.
الدرجة: ب. هذه طريقة معقولة لتوفير السيولة للأسر خلال الأزمة ، لكنها ليست خالية من المخاطر. القروض معفاة من الضرائب ما لم تخفق في السداد – أي رصيد متبقي خاضع للضريبة كدخل عادي ، وعقوبة 10 ٪ مستحقة لمن هم دون سن 59-1 / 2 لأخذ توزيع مبكر. بما أنك تقترض من نفسك ، فلا ضرر ولا ضرر – نأمل.
401 (ك) سحب المشقة
يسمح مشروع القانون للأشخاص المتأثرين بالفيروس أو الظروف الاقتصادية ذات الصلة بإجراء عمليات سحب من خطط مكان العمل والجيش الجمهوري الايرلندي تصل إلى 100،000 دولار هذا العام دون عقوبة 10 ٪ المعتادة المستحقة للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 59-1 / 2. لا تزال ضرائب الدخل مستحقة على المبالغ المسحوبة ، لكن القانون يسمح لك بتوزيع هذه المسؤولية على مدى ثلاث سنوات. لديك أيضًا خيار إعادة إيداع المبالغ المسحوبة خلال تلك الفترة.
الدرجة: ج. يجب النظر إلى هذه الخطوة كحل أخير “حائل ماري”. من وجهة نظر السياسة ، يرسل إشارة إلى أن استنزاف 401 (ك) على قدم المساواة مع العديد من هذه التحركات الأخرى ، عندما يؤدي إلى إيذاء الناس على المدى الطويل.
العديد من الأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط ليس لديها هذه الحسابات في المقام الأول ، وحتى إذا كان لديهم ، فإن أرصدتهم عادة ما تكون أقل بكثير من 100000 دولار.
قال شاي أكاباس ، مدير السياسة الاقتصادية في مركز السياسات الحزبية: “من المرجح أن تكون بمثابة أداة للتخطيط الضريبي للأفراد الأثرياء من شريان الحياة للطبقة الوسطى”. “هذه حالة طارئة ، ولكن لدينا بالفعل مشكلة أمنية تقاعد أساسية ، لذا فإن إرسال إشارة مفادها أنه من المقبول أن تجعل نفسك أقل أمانًا ماليًا للحصول على مزيد من الأمان اليوم ليس سياسة عامة مثالية”.
توزيع الحد الأدنى المطلوب
يعلق القانون الحاجة إلى أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) من الحسابات المؤجلة الضريبة للمتقاعدين ، أو الآخرين الذين ورثوا الجيش الجمهوري الايرلندي. عادةً ، يُطلب منك البدء في سن 70-1 / 2 (لأولئك الذين ولدوا قبل 1 يوليو 1949) أو 72 (لأولئك الذين ولدوا بعد 30 يونيو 1949) ، لبدء سحب نسبة مئوية من أرصدة الحسابات ودفع ضريبة الدخل على المبالغ. سيؤدي عدم أخذ RMDs إلى حصولك على عقوبة بنسبة 50٪ على المبلغ الذي كان يجب عليك أخذه.
الدرجة: B. RMDs هذا العام تعتمد على قيمة ممتلكاتك حتى 31 ديسمبر من العام الماضي – عندما كان السوق أعلى من ذلك بكثير. السماح للمتقاعدين بالاحتفاظ بالمزيد من مدخراتهم أمر منطقي الآن.
قال سلوت: “إذا لم يتم التنازل عن هذا ، فستحصل على حصة أكبر من الجيش الجمهوري الايرلندي وتدفع ضريبة على القيمة التي لم تعد موجودة”.
ومع ذلك ، يلاحظ أن التغيير لن يكون له تأثير واسع النطاق. “إنه شرط جيد ، ولكنه ليس مفيدًا كما قد تظن – تشير البيانات الحكومية الخاصة إلى أن 80٪ من الأشخاص الخاضعين لـ RMD يأخذون أكثر من الحد الأدنى على أي حال ، لأنهم يحتاجون إلى المال. لذا أعتقد أن هذا سيساعد الأشخاص الذين لا يحتاجون إلى المساعدة “.
العبوات الممتدة وتغطية اللقاحات
توصي مراكز السيطرة على الأمراض بأن يكون لدى الناس إمدادات طبية لمدة ثلاثة أشهر في متناول اليد أثناء الأزمة ، ولكن خطط الأدوية الجزء د من Medicare تحدد عادةً الكميات التي يمكن طلبها. طلبت Medicare بالفعل من الجزء D خططًا لرفع هذه القيود أثناء الأزمة ، ولكن هذا سيكون مطلوبًا بموجب قانون CARE.
وجد تحليل مؤسسة Kaiser Family Foundation الأخير (https://bit.ly/2QL8b4q) أن معظم المنتسبين إلى الجزء D من الرعاية الطبية في خطط تغطي الإمدادات الممتدة من الأدوية الجنيسة منخفضة التكلفة ، ولكن أقل بقليل من النصف في الخطط التي تغطي الإمدادات الممتدة من الأدوية ذات العلامات التجارية.
هناك بند آخر يتطلب قيام Medicare بتغطية أي لقاح مضاد للفيروسات التاجية في المستقبل بموجب الجزء B (خدمات العيادات الخارجية) ، بدلاً من الجزء D بدون مشاركة التكاليف للمستفيدين.
الدرجة: أ. هل أحتاج إلى قول المزيد؟
(من إعداد مارك ميللر في تحرير شيكاغو بقلم ماثيو لويس)
المصدر : finance.yahoo.com
